WIP Capital Investments Pty Ltd (ACN 686 632 066) 向潛在票據(jù)認(rèn)購方發(fā)出要約函

2026-04-02 20:32

澳大利亞墨爾本2026年4月2日 /美通社/ -- WIP Capital Investments Pty Ltd（ACN 686 632 066，下稱「發(fā)行方」）現(xiàn)誠邀貴機(jī)構(gòu)作為票據(jù)持有人，參與依據(jù)2025年5月27日簽訂並不時(shí)修訂的貸款票據(jù)單方契據(jù)（下稱「《貸款票據(jù)契據(jù)》」）發(fā)行的票據(jù)相關(guān)事宜。該等票據(jù)（下稱「票據(jù)」）由發(fā)行方根據(jù)《貸款票據(jù)契據(jù)》發(fā)行，具體詳情載於本要約函所附商業(yè)條款清單。發(fā)行方擬將票據(jù)發(fā)行所得款項(xiàng)，用於進(jìn)行符合WIP Capital Investments Trust（下稱「信託」）信託契約所載投資計(jì)劃的各類投資。

為開展特定受監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)行方由Wingate Financial Services Pty Ltd（ACN 106 480 602，下稱「投資管理人」或「持牌機(jī)構(gòu)」）委任為其法人授權(quán)代表。本要約函及與信託相關(guān)的任何要約，均由持牌機(jī)構(gòu)依據(jù)發(fā)行方與持牌機(jī)構(gòu)簽訂的中介授權(quán)協(xié)議發(fā)出，持牌機(jī)構(gòu)將據(jù)此為信託相關(guān)金融產(chǎn)品的發(fā)行、變更及處置事宜發(fā)出要約並進(jìn)行安排。若要約獲得接受，發(fā)行方將依約發(fā)行相關(guān)金融產(chǎn)品。

《稅法》項(xiàng)下公開發(fā)售

票據(jù)將依據(jù)澳大利亞《1936年所得稅評(píng)估法》（下稱「《稅法》」）第128F條的規(guī)定，在《貸款票據(jù)契據(jù)》框架下擬定相關(guān)法律文件。本函構(gòu)成依據(jù)《稅法》第128F條第3款中「公募測試」規(guī)定發(fā)行票據(jù)的要約。

發(fā)行方擬以符合《稅法》第128F條公募測試及其他相關(guān)要求的方式發(fā)行票據(jù)，因此，發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方（定義見下文）不得認(rèn)購票據(jù)權(quán)益。

參與方需就自身主體資質(zhì)作出慣例聲明、保證及承諾，以確保符合澳大利亞利息預(yù)扣稅豁免制度的要求，尤其需確認(rèn)，除在本次要約發(fā)出時(shí)向發(fā)行方披露的情況外，據(jù)其實(shí)際所知，自身並非發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方。

本函中，「關(guān)聯(lián)方」具有《稅法》第128F條第9款所界定的含義，「離岸關(guān)聯(lián)方」指在《稅法》第128F條第5款b項(xiàng)和c項(xiàng)規(guī)定的情形下認(rèn)購權(quán)益的關(guān)聯(lián)方。

一般參與條件

最終配售結(jié)果由發(fā)行方全權(quán)決定。發(fā)行方保留縮減認(rèn)購規(guī)模或接受超額認(rèn)購的權(quán)利，且可在規(guī)定的回復(fù)截止日期前後，隨時(shí)撤回本要約，或終止、延長本要約的審核期限。

每位獲邀投資者均應(yīng)獨(dú)立開展信用分析，並自主決定是否參與本次交易。

主要條款

《貸款票據(jù)契據(jù)》的具體細(xì)節(jié)載於本函附件1的條款清單（下稱「條款清單」）。

架構(gòu)示意圖

本函附件2所載架構(gòu)示意圖（下稱「架構(gòu)示意圖」）僅作說明之用，旨在幫助潛在投資者大致理解本次票據(jù)發(fā)行相關(guān)擬議架構(gòu)的特定內(nèi)容，並非對(duì)本次發(fā)行或相關(guān)架構(gòu)涉及的所有法律、稅務(wù)、會(huì)計(jì)及運(yùn)營考量作出完整闡釋。示意圖可能發(fā)生變更，且相關(guān)變更未必會(huì)在圖中體現(xiàn)。發(fā)行方未就示意圖的完整性和準(zhǔn)確性作出任何聲明或保證。

保密信息

請注意，本要約的接收方應(yīng)對(duì)與票據(jù)、《貸款票據(jù)契據(jù)》及信託相關(guān)的所有信息（下稱「保密信息」）予以保密。未經(jīng)發(fā)行方事先書面同意，接收方不得相互討論保密信息，亦不得向任何第三方披露任何細(xì)節(jié)。不得全部或部分複製本函，用於原定用途之外的其他目的，亦不得轉(zhuǎn)交給任何其他人士。

為避免疑義，發(fā)行方可依據(jù)法律、法規(guī)或任何適用證券交易所的要求，披露任何保密信息及本函所載內(nèi)容，無需取得任何事先批準(zhǔn)或同意。

新加坡發(fā)售相關(guān)說明

本次票據(jù)的要約、發(fā)行和出售事宜豁免適用新加坡《2001年證券及期貨法》(SFA)的註冊及招股說明書交付要求，且相關(guān)招股說明書並未、亦不會(huì)向新加坡金融管理局提交或註冊。因此，SFA項(xiàng)下與招股說明書內(nèi)容相關(guān)的法定責(zé)任並不適用，投資者應(yīng)審慎考量本次投資是否符合自身需求。新加坡金融管理局對(duì)本文件及與本次票據(jù)要約、發(fā)行和出售相關(guān)的其他任何文件或資料的內(nèi)容概不負(fù)責(zé)。除非依據(jù)並符合SFA其他相關(guān)條款的規(guī)定，否則不得向新加坡境內(nèi)任何人士傳閱、分發(fā)本要約及與本次票據(jù)要約、發(fā)售或認(rèn)購邀約相關(guān)的其他任何文件或資料，亦不得直接或間接向其發(fā)出票據(jù)發(fā)售要約、出售票據(jù)或發(fā)出認(rèn)購邀約。本次票據(jù)發(fā)行相關(guān)計(jì)劃未獲新加坡金融管理局批準(zhǔn)或認(rèn)可，不得向零售投資者發(fā)售。

參與流程

若貴機(jī)構(gòu)有意作為票據(jù)持有人參與《貸款票據(jù)契據(jù)》相關(guān)事宜，請於2027年3月31日前簽署下方的意向表達(dá)函並返還至以下地址：

Wingate Financial Services Pty Ltd
地址：Level 48, 101 Collins Street, Melbourne, Victoria 3000
收件人：Michael Sack
電郵：msack@wingate.com.au

簽署本函僅代表貴機(jī)構(gòu)表達(dá)作為票據(jù)持有人參與《貸款票據(jù)契據(jù)》相關(guān)事宜的意向，該意向表達(dá)不具有法律約束力，亦不代表貴機(jī)構(gòu)認(rèn)可條款清單內(nèi)容。

簽署本函即代表貴機(jī)構(gòu)聲明並保證，據(jù)其實(shí)際所知或有合理理由懷疑，貴機(jī)構(gòu)並非發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方。

簽署人

簽字：_____________________________

姓名：_____________________________

職務(wù)：_____________________________

附件1——條款清單

WIP CAPITAL INVESTMENTS TRUST

	條款
發(fā)行方	WIP Capital Investments Pty Ltd (ACN 686 632 066)擔(dān)任信託受托人。
信託	設(shè)立澳大利亞單位信託，在澳大利亞多個(gè)資產(chǎn)類別及行業(yè)開展直接或間接債權(quán)投資，該信託定名為WIP Capital Investments Trust，其資金主要來源於向票據(jù)持有人（「票據(jù)持有人」）發(fā)行票據(jù)。
設(shè)立地	澳大利亞。
投資管理人	Wingate Financial Services Pty Ltd (ACN 106 480 602)。
本次要約	按《貸款票據(jù)契據(jù)》條款認(rèn)購貸款票據(jù)的要約。本次要約擬符合《1936年所得稅評(píng)估法》第128F條的相關(guān)要求。
發(fā)行上限	3.5億澳元（不含聯(lián)合投資部分），或發(fā)行方根據(jù)信託資金需求不時(shí)確定的金額。
交易貨幣	澳元(AUD)。
擔(dān)保方式	無擔(dān)保。
利息支付	利息與基礎(chǔ)貸款掛鉤，目標(biāo)收益為澳大利亞儲(chǔ)備銀行(RBA)現(xiàn)金利率加2.5%-5.5%的浮動(dòng)收益，預(yù)期收益不做保證。利息將根據(jù)所持基礎(chǔ)票據(jù)的收益產(chǎn)生的淨(jìng)現(xiàn)金流計(jì)算，僅在有充足可用現(xiàn)金的情況下進(jìn)行支付。
設(shè)立目的	發(fā)行方設(shè)立本信託，旨在通過在澳大利亞多個(gè)資產(chǎn)類別及行業(yè)開展直接或間接債權(quán)投資，投資澳大利亞本土借款主體。
存續(xù)期限	交割日後5年，且可延長最多1年；若票據(jù)持有人未在存續(xù)期限最後一日終止前90天要求償還票據(jù)，除非發(fā)行方另行決定，否則票據(jù)將按原發(fā)行條款自動(dòng)置換為新票據(jù)並展期5年。
貨幣對(duì)衝將	無，信託將以澳元進(jìn)行貸款投資。
費(fèi)用	無。
提前償付	票據(jù)持有人可按月申請?zhí)崆皟敻镀淙炕虿糠制睋?jù)（「提前償付申請」）。若有充足現(xiàn)金用於贖回提前償付申請中指定的票據(jù)，發(fā)行方應(yīng)全額贖回；若可用現(xiàn)金不足，發(fā)行方將在基礎(chǔ)貸款或投資獲得償付、贖回或以其他方式處置時(shí)，對(duì)提前償付申請項(xiàng)下的票據(jù)進(jìn)行償付。
責(zé)任限額	發(fā)行方僅以信託受托人的身份簽署包括《貸款票據(jù)契據(jù)》在內(nèi)的交易文件，其任何責(zé)任均以信託資產(chǎn)可償付範(fàn)圍為限，且僅能在發(fā)行方實(shí)際獲得該等責(zé)任賠償?shù)男庞氋Y產(chǎn)範(fàn)圍內(nèi)對(duì)其強(qiáng)制執(zhí)行。
可轉(zhuǎn)讓性	僅在發(fā)行方全權(quán)書面同意並滿足《貸款票據(jù)契據(jù)》所載其他要求的情況下，票據(jù)持有人方可轉(zhuǎn)讓其全部或部分票據(jù)。
適用法律	澳大利亞維多利亞州法律。